Privat pensionssparande är det sparande du själv lägger undan till pensionen utöver den allmänna pensionen och tjänstepensionen. Till skillnad från de två andra delarna är det helt frivilligt: du väljer själv om du ska spara, hur mycket och i vilken sparform. Framför allt behöver den som saknar tjänstepension, jobbar deltid eller driver eget företag ofta fylla ut med ett eget sparande för att inte tappa i pension jämfört med en heltidsanställd med kollektivavtal.
Vad påverkar din pension - allmän pension, tjänstepension, lön och din framtida ekonomi
I Sverige byggs pensionen av tre delar som tillsammans avgör hur mycket du får leva på som pensionär.
- Allmän pension. Betalas av staten och grundas på 18,5 procent av din pensionsgrundande inkomst upp till ett tak kopplat till prisbasbeloppet, uppdelat i inkomstpension och premiepension. Den byggs upp automatiskt så länge du tjänar in pensionsgrundande lön.
- Tjänstepension. Betalas av din arbetsgivare, ofta enligt kollektivavtal, och ligger vanligen mellan 4,5 och 30 procent av lönen beroende på avtal och lönenivå. Saknar du kollektivavtal kan tjänstepensionen vara betydligt lägre eller helt saknas.
- Privat pensionssparande. Det egna sparande du bygger upp för att täcka mellanskillnaden, antingen för att de andra två delarna inte räcker till, eller för att du vill kunna gå i pension tidigare eller leva på en högre nivå.
Vill du se hur just din framtida pension ser ut för alla tre delarna samlat finns tjänsten minPension, som räknar samman allmän pension, tjänstepension och registrerat privat sparande till en samlad pensionsprognos.
Vem behöver spara privat till sin pension?
Alla behöver inte ett eget pensionssparande, men flera grupper riskerar en klart lägre pension om de bara förlitar sig på allmän pension och tjänstepension.
- Du som jobbar deltid eller har längre perioder utan inkomst, till exempel under föräldraledighet eller studier, eftersom både allmän pension och tjänstepension bygger på faktiskt intjänad lön.
- Du som saknar tjänstepension, till exempel om din arbetsgivare inte har kollektivavtal eller om du är anställd i ett litet företag utan pensionsavsättning.
- Egenföretagare som inte själva har satt av till pension via bolaget riskerar att stå helt utan tjänstepensionsdel.
- Du med hög lön, eftersom tjänstepensionen ofta är proportionerlig upp till en viss brytpunkt och inte längre täcker samma andel av lönen däröver.
- Du som vill gå i pension tidigt, eller helt enkelt vill ha en högre inkomst som pensionär i stället för att riskera en lägre pension än vad allmän pension och tjänstepension ger tillsammans.
De senaste reglerna kring pensionsåldrar och pensionshöjningar påverkar hur stor den allmänna delen blir, vilket i sin tur avgör hur mycket du behöver täcka upp själv.
Så ska du jämföra olika sparformer för privat pensionssparande - IPS, pensionsförsäkring och kapitalförsäkring
Tre sparformer används i praktiken för privat pensionssparande, och de skiljer sig åt både i avdragsrätt och i hur låsta pengarna är.
IPS (Individuellt PensionsSparande) och andra privata pensionsförsäkringar hade tidigare avdragsrätt för alla, men den togs bort för de flesta 2016. Fortfarande kan du som är egenföretagare och helt saknar tjänstepension via ditt företag göra avdrag för IPS-sparande. Pengarna är låsta till pension och betalas ut tidigast från 55 års ålder, och utbetalningstiden är minst fem år.
Kapitalförsäkring är i dag den vanligaste sparformen för den som vill bygga ett privat pensionssparande utan avdragsrätt. Du sätter in pengar efter skatt, sparandet schablonbeskattas löpande på liknande sätt som ett ISK, och uttagen är sedan skattefria. Många kapitalförsäkringar för pensionssparande har en inbyggd bindningstid eller ett efterlevandeskydd, till skillnad från en vanlig kapitalförsäkring.
ISK kan också fungera som ett fritt kompletterande sparande till pensionen, till exempel i aktier och fonder, men har inget försäkringsskal och är inte låst. Fördelen är flexibilitet: du tar ut pengarna när du vill, men det gör det samtidigt lättare att spendera dem innan pensionen i stället för att låta dem stå kvar.
Ett fjärde alternativ är löneväxling, där du och arbetsgivaren kommer överens om att en del av din bruttolön i stället sätts av till pension innan skatt. Det ger ofta en skattefördel för dig med högre lön, eftersom pengarna aldrig belastas med den högre marginalskatten som annars gäller för inkomst av tjänst.
Sparar du i fonder inom en kapitalförsäkring eller ett IPS är principerna desamma som för vanligt fondsparande. Vill du bygga motsvarande kunskap för fondvalen inom premiepensionens fondutbud kan samma resonemang om risk och avkastning ofta appliceras på ditt privata sparande.
Skatt på privat pensionssparande - vad extra sparande ger dig
Skattereglerna skiljer sig tydligt mellan sparformerna. En kapitalförsäkring schablonbeskattas löpande utifrån kapitalunderlaget och statslåneräntan, oavsett om innehavet ger avkastning det året eller inte. Du behöver aldrig deklarera enskilda köp, sälj eller utdelningar, och uttagen från försäkringen är sedan helt skattefria.
IPS och pensionsförsäkring fungerar tvärtom: du gör avdrag (om du har avdragsrätt) när du sätter in pengarna, sparandet belastas med en lägre schablonmässig avkastningsskatt under spartiden, men hela utbetalningen beskattas sedan som inkomst av tjänst när den betalas ut efter 55 års ålder.
Vilken sparform som lönar sig bäst skattemässigt beror på din marginalskatt både nu och som pensionär, samt på om du överhuvudtaget har avdragsrätt kvar. Har du frågor om hur just ditt uttag eller din avdragsrätt beskattas är det Skatteverket som är rätt instans att kontakta, och samma principer för hur skatt på pension beräknas generellt gäller även för utbetalningar från ditt privata sparande.
Räkna ut hur mycket du bör spara privat för en högre pension - så börjar du
En vanlig tumregel bland pensionsrådgivare är att den som helt saknar tjänstepension bör spara 10-15 procent av lönen privat för att nå en pensionsnivå jämförbar med en anställd som har fullgod tjänstepension. Har du redan en tjänstepension räcker det oftast med ett mindre kompletterande belopp, anpassat efter vilken pensionsnivå du själv vill ha.
Tidpunkten spelar minst lika stor roll som beloppet. Börjar du spara tidigt hinner avkastningen läggas på avkastningen år efter år, vilket gör att även ett relativt litet månadsbelopp kan växa sig betydligt större än om du börjar tio eller femton år senare med ett högre belopp. Vill du se exakt hur den effekten fungerar rent matematiskt finns principen beskriven i vår genomgång av ränta på ränta.
Innan du bestämmer belopp och sparform är minPension fortfarande den bästa startpunkten: där ser du samlat vad allmän pension och tjänstepension redan ger dig, och kan räkna ut exakt hur stort gap det privata sparandet behöver täcka.
Så förbättrar du pensionen: tänk på det här innan du ska prata med en rådgivare
Jobbar du deltid, är egenföretagare eller har bytt jobb ofta kan det vara värt att boka in ett samtal med en oberoende rådgivare innan du binder upp ett större belopp i IPS eller pensionsförsäkring. Tänk särskilt på bindningstiden, avgifterna och om du redan har en tjänstepension som täcker en del av behovet, så att du inte betalar dubbelt för samma skydd.
Vanliga frågor om pensionssparande
Vad är privat pensionssparande?
Privat pensionssparande är det sparande du själv lägger undan till pensionen, utöver den allmänna pensionen från staten och den tjänstepension som betalas av din arbetsgivare. Det är helt frivilligt, och du väljer själv sparform, belopp och hur ofta du sparar.
Ska jag välja IPS eller kapitalförsäkring?
De flesta löntagare saknar numera avdragsrätt för IPS och sparar i stället i en kapitalförsäkring. Är du egenföretagare utan tjänstepension kan du fortfarande ha avdragsrätt för IPS, och då är det ofta det bättre valet rent skattemässigt.
Kan jag ta ut mitt privata pensionssparande i förtid?
Pengar i IPS och pensionsförsäkring är låsta och kan tidigast tas ut från 55 års ålder. Sparar du i stället i en kapitalförsäkring utan bindningstid eller i ett ISK kan du ta ut pengarna när du vill, men då saknas det låsningsskydd som gör att sparandet blir kvar till pensionen.
Hur mycket bör jag spara privat till pensionen?
En vanlig tumregel för den som helt saknar tjänstepension är att spara 10-15 procent av lönen privat för att nå en jämförbar pensionsnivå. Har du redan en tjänstepension räcker det ofta med ett mindre, kompletterande sparande.
